Hyvinvointilautakunta
Pöytäkirja 02.10.2024/Pykälä 116

Hyvvoltk 02.10.2024 § 116  

37/02.02.02/2024  

Valmistelija Hyvinvointijohtaja Tilli Jouni, toimistosihteeri Niemi Tiina

Pyhäjärven kaupungin hallintosäännön (58 §) mukaan toiminnan ja talouden toteutumisesta raportoidaan toimielimille talousarvion hyväksymisen yhteydessä päätetyllä tavalla.

Vuoden 2024 talousarvion mukaan talouden toteutumisesta raportoidaan huhtikuun ja elokuun lopun tilanteista sekä tilinpäätösraportointi kolmantena raportointi ajankohtana. Osavuosikatsaus 31.8.2024 saatetaan lautakuntien ja kaupunginhallituksen hyväksyttäväksi sekä tiedoksi kaupunginvaltuustolle.

Samalla esitetään tarvittaessa vuoden 2024 talousarvion tarkistukset valtuustolle. Osavuosikatsaus vastaa sisällöltään tiivistetyssä muodossa esitettävää tilinpäätöstä sisältäen tuloslaskelman, taseen sekä tavoitteiden seurannan.

Osavuosikatsauksen tarkoituksena on talouden ja toiminnan tarkastelu siten, että vuoden 2024 talousarviossa asetettujen tavoitteiden toteutumista voidaan jatkuvasti seurata. Tavoitteita vaarantaviin muutoksiin tulee voida puuttua välittömästi.

Talousarvioon tehtävät muutokset on esitettävä valtuustolle talousarviovuoden aikana. Mahdollisten talousarvion ylitysten minimoimisen ja kattamisen suhteen tulee esittää yksilöidyt toimintasuunnitelmat.

Sisäinen valvonta ja riskienhallinta ovat osa kaupungin ja kaupunkikonsernin johtamis- ja hallintojärjestelmää, päätöksentekoa sekä strategista ja operatiivista toiminnan ja talouden suunnittelua ja seurantaa, poikkeamiin reagointia ja suoriutumisen arviointia. Kaupunginvaltuuston 30.6.2014 (§ 70) hyväksymässä Pyhäjärven kaupungin ja kaupunkikonsernin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet -asiakirjassa toimielimiä pyydetään raportoimaan merkittävistä riskeistään ja riskien hallinnan kehittämisestä osana toiminnan ja talouden seurantaa ja raportointia.

Talousarvioon varataan määräraha investointia varten siinä laajuudessa kuin sen toteuttaminen tilivuoden kuluessa edellyttää. Budjetoitujen investointien kustannuksissa tapahtuvista muutoksista on välittömästi ilmoitettava kaupunginhallitukselle. Investoinnin jäädessä toteutumatta tai lykkääntyessä tiedossa oleva muutos on ehdottomasti ilmoitettava osavuosikatsauksessa tai erikseen.

Osavuosikatsauksessa tulee esittää arviot vuoden lopun tilanteesta 31.8. tilanteen pohjalta niin toiminnallisten kuin taloudellistenkin tavoitteiden osalta (toteutuma / arvio).

Hyvinvointilautakunnan osavuosikatsaus 31.8.2024 osoittaa, että talousarvio on toteutunut ajankohtaan nähden suunnitellusti talouden ja toiminnan osalta. Toimintakatteen toteutuma-aste 31.8.2024 on 63,3 %, toimintakulujen puolestaan 64,7 % (laskennallinen 66,6 %). Alitusta selittävät pääasiassa laskutuksen rytmitys sekä ennakoidumpaa suuremmat hankeavustukset, joita ei ole vielä jyvitetty vuosille 2025 ja 2026. Arvio toimintakatteen toteutumasta 12/2024 on talousarvion mukainen. Hyvinvointipalveluiden toiminnallisista tavoitteista 31.8.2024 mennessä on toteutunut noin 61 %.

Hyvinvointipalveluiden osavuosikatsaus 8/2024 on oheismateriaalina.

Esittelijä Hyvinvointijohtaja Tilli Jouni

Päätösehdotus Hyvinvointilautakunta

1) hyväksyy hyvinvointipalveluiden osavuosikatsauksen 8/2024 oheismateriaalin mukaisesti

2) lähettää sen edelleen kaupunginhallituksen ja kaupunginvaltuuston käsiteltäväksi.

Päätös Hyväksyttiin.

 Varhaiskasvatuksen perheohjaaja Jukka Mulari oli hyvinvointilautakunnan kuultavana klo 17.04 - 17.43 ennen tämän pykälän käsittelyä ja päätöksentekoa.

 Kaupunginjohtaja Henrik Kiviniemi saapui kokoukseen klo 17.04.