Kaupunginvaltuusto
Pöytäkirja 10.12.2024/Pykälä 86

Khall 27.11.2024 § 257 

Valmistelija Talous- ja hallintojohtaja Sari Nissilä

Kunnan ja kuntayhtymän talousarviosta ja -suunnitelmasta säädellään kuntalain 110 §:ssä seuraavasti:

• Valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio ottaen huomioon kuntakonsernin talouden vastuut ja velvoitteet. Talousarvion hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös taloussuunnitelma kolmeksi tai useammaksi vuodeksi (suunnitelmakausi). Talousarviovuosi on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi.
• Talousarvio ja -suunnitelma on laadittava siten, että ne toteuttavat kuntastrategiaa ja edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan ja kuntakonsernin toiminnan ja talouden tavoitteet.
• Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen. Kunnan taseeseen kertynyt alijäämä tulee kattaa enintään neljän vuoden kuluessa tilinpäätöksen vahvistamista seuraavan vuoden alusta lukien. Kunnan tulee taloussuunnitelmassa päättää yksilöidyistä toimenpiteistä, joilla alijäämä mainittuna ajanjaksona katetaan.
• Talousarvioon otetaan tehtävien ja toiminnan tavoitteiden edellyttämät määrärahat sekä tuloarviot ja siinä osoitetaan, miten rahoitustarve katetaan. Määräraha ja tuloarvio voidaan ottaa brutto- tai nettomääräisenä. Talousarviossa ja -suunnitelmassa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä investointi- ja rahoitusosa.
• Kunnan toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava talousarviota.

Taseeseen kertynyt alijäämä tulee kattaa kuntalain säätämässä määräajassa. Alijäämän kattamista koskevista toimenpiteistä päätetään taloussuunnitelmassa. Jos alijäämää ei saada katettua määräajassa tai muut kuntalaissa säädetyt kriteerit täyttyvät, kunnassa voidaan käynnistää erityisen vaikeassa taloudellisessa asemassa olevan kunnan arviointimenettely eli kriisikuntamenettely.

Talousarvion yli- ja alijäämä lasketaan samoin kuin tilinpäätöksessä. Kirjanpitolautakunnan kuntajaosto ohjeistaa yli- ja alijäämän käsitteen sisällöstä tilinpäätöksessä. Ylijäämäeriin rinnastetaan myös vapaaehtoiset varaukset ja poistoero, jotka ovat kirjattaessa vähentäneet tilikauden ylijäämää. Kuntalain 110 §:ssä tarkoitettu ylijäämä lasketaan siten edellisten tilikausien yli- tai alijäämän, tilikauden yli- tai alijäämän sekä vapaaehtoisten varausten ja poistoeron summana.

Kaupunginhallitus päätti 17.06.2024 § 15 Pyhäjärven kaupungin laadintaohjeista talousarvioon vuodelle 2025 sekä taloussuunnitelmaan vuosille 2026 – 2027.

Kaupunginvaltuusto hyväksyi 26.9.2022 Pyhäjärven kaupunkistrategian 2030 päivityksen. Strategia perustuu valmisteluprosessin kautta tunnistettuihin tulevaisuuden muutostekijöihin ja sisältää Pyhäjärven kehittämisen pitkän aikavälin tahtotilan, johon yhteisesti sitoudutaan.

Pyhäjärven kaupunkistrategian 2030 strategisiksi painopisteiksi on valittu:

1. Infra, osaaminen ja saavutettavuus,

2. Elinvoima ja hyvinvointi,

3. Vahva ja mahdollistava kaupunki,

4. Yhteistyö ja vuorovaikutus.

Pyhäjärven kaupungin talousarvioesityksessä vuodelle 2025 kunnallisverotulojen kertymäksi on arvioitu 7.460.000 euroa, tuloveroprosentin ollessa 9,10 %. Talousarviovuoden osuudeksi yhteisöverotuotosta on arvioitu 1.250.000 euroa ja kiinteistöverokertymäksi 1.920.000 euroa.

Valtionosuuksia arvioidaan kertyvän vuonna 2025 yhteensä 3.935.000 euroa. Valtionosuuspäätös annetaan kuluvan vuoden lopussa. Vuoden 2025 valtionosuuksissa on huomioitu kunnille siirtyvät TE-palvelut.

Talousarvioesityksessä ulkoiset toimintatuotot ovat 3,9 M€ sekä ulkoiset toimintakulut -18,96 M€. Toimintakatteeksi muodostuu -15,0 M€. Vuosikate on talousarvioesityksessä -1,03 M€. Poistojen ja poistoeromuutoserien jälkeen vuoden 2025 talousarvion tilikauden alijäämäksi jää -2,47 M€.

Pyhäjärven kaupunginvaltuusto hyväksyi 20.6.2016 ensimmäisen tasapainottamisohjelman vuosille 2016 – 2021. Kaupungin talouden tasapainostusohjelman jatkovalmistelun tarve on ollut olemassa talouden kuvan muuttuessa, erityisesti verotulokehityksen muutoksen sekä hyvinvointialueen toiminnan alkamisesta johtuvien muutosten vuoksi. Kaupunginhallitus asetti taloustoimikunnan 12.6.2023 päätöksellään. Toimikunnan tavoitteena oli päivittää talouden vuosien 2025 – 2027 tasapainotamisohjelma.

Kaupunginvaltuusto hyväksyi 30.9.2024 § 61 Pyhäjärven kaupungin talouden tasapainotusohjelman vuosille 2025 – 2027. Pyhäjärven kaupungin talouden tasapainottamisen onnistumiseen vaikuttavat merkittävästi tulevat tuulivoima-, aurinkovoima- ja akkuinvestoinnit. Kiinteistöverotulojen merkitys kuntien taloudessa kasvaa, koska kiinteistöverotuloja ei siirretä hyvinvointialueen toimintaan vaan ne pysyvät kokonaisuudessaan kunnalla. Pyhäjärven kaupungin kiinteistöverotuloja lisäävät tuulivoimatuotannosta saatavat kiinteistöverotulot vuodesta 2024 alkaen.

Talousarvioesityksessä vuodelle 2025 investointien yhteismääräksi on arvioitu -2,94 M€:a. Suurimmat investointikohteet tulevana vuonna ovat keskuskoulu, hyvinvointitalo ja kaavatiet.

Pitkäaikaisten lainojen lisäykseksi arvioidaan tuloslaskelman ja investointien talousarvioesitysten mukaan 6,8 M€. Vuoden 2025 talousarviotietojen mukaan Pyhäjärven kaupungin lainakanta 31.12.2025 olisi yhteensä noin 41 M€ sekä asukasta kohti laskettuna noin 8.694 €/asukas.

Toimielimet ovat käsitelleet vuoden 2025 talousarviota ja vuosien 2026 – 2027 taloussuunnitelmaa seuraavasti:

• Maaseutulautakunta 25.09.2024 § 17
• Hyvinvointilautakunta 13.11.2024 § 137
• Tekninen lautakunta 19.11.2024 § 86

Kaupunginhallituksen ja johtoryhmän talousarvioseminaareja on järjestetty 7.10.2024 sekä 6.11.2024. Valmistelijat ovat saaneet seminaareissa ohjeistusta talousarvion ja taloussuunnitelman laadintaan.

Esittelijä Kaupunginjohtaja Kiviniemi Henrik

Päätösehdotus Kaupunginhallitus hyväksyy Pyhäjärven kaupungin vuoden 2025 talousarvion ja vuosien 2026 – 2027 taloussuunnitelman sekä päättää esittää sen kaupunginvaltuuston hyväksyttäväksi.

Päätös Kaupunginhallitukselle palvelualueiden johtajat ovat esitelleet vuoden 2025 talousarvion ja taloussuunnitelmavuosien 2026-2027 toiminnan ja talouden perusteet kaupunginhallituksen talousarvioseminaareissa.

Vuoden 2025 talousarvion lyhyet esittelyt kaupunginhallitukselle:
Kaupunginjohtaja Henrik Kiviniemi, talousarvion yleisesittely
Hyvinvointijohtaja Jouni Tilli, hyvinvointipalvelut
Maaseutujohtaja Pasi Liikanen, alueelliset maaseutupalvelut
Talous- ja hallintojohtaja Sari Nissilä, hallintopalvelut
Kaupunginjohtaja Henrik Kiviniemi, elinkeinopalvelut
Tekninen johtaja Sami Laukkanen, tekniset palvelut ja investoinnit
Talous- ja hallintojohtaja Sari Nissilä, talouslaskelmat

Kaupunginhallitus hyväksyi kaupunginjohtajan päätösehdotuksen.

Pasi Liikanen ja Jouni Tilli poistuivat kokouksesta klo 17.04

Kaupunginhallituksen kokoustauko alkoi klo 17.04.

Kvalt 10.12.2024 § 86  

38/02.02.00/2024  

Päätös Kaupunginjohtaja Henrik Kiviniemi esitteli valtuutetuille Pyhäjärven kaupungin vuoden 2025 talousarvion ja vuosien 2026– 2027 taloussuunnitelman yleiskatsauksen.


Pyhäjärven kaupungin tytäryhtiöiden vuoden 2025 talousarvion esittelivät:
Pyhäjärven Kehitys Oy, elinkeinojen kehittäjä Regis Rouge-Oikarinen
Kiinteistö Oy Rillankivi, hallituksen puheenjohtaja Jarmo Halonen
PyhäNet Oy, toimitusjohtaja Eetu Pekola
Kiinteistö Oy Pyhäsalmen Liiketalo, toimitusjohtaja Taina Paldanius
Pyhäjärven Energia ja Vesi Oy, toimitusjohtaja Matti Aulakoski

Regis Rouge-Oikarinen, Eetu Pekola, Taina Paldanius ja Matti Aulakoski poistuivat kokouksesta klo 16.45.

Pyhäsalmen Kvanttikiinteistöt Oy, toimitusjohtaja Henrik Kiviniemi

Pyhäjärven kaupungin vuoden 2025 talousarvion esittelivät:
Hallintopalvelut: yleishallinto, talous- ja hallintojohtaja Sari Nissilä
Hallintopalvelut: elinkeinopalvelut, kaupunginjohtaja Henrik Kiviniemi
Alueelliset maaseutupalvelut, maaseutujohtaja Pasi Liikanen
Hyvinvointipalvelut, hyvinvointijohtaja Jouni Tilli
Tekniset palvelut ja investoinnit, tekninen johtaja Sami Laukkanen

Valtuustoryhmien puheenvuorot:
Ilpo Karvonen, Keskustan valtuustoryhmä
Jorma Leskinen, Pyhäjärven Vasemmisto
Harri Lehto, Pyhäjärven Perussuomalaiset ry
Asko Torssonen, Pyhäjärven Demarit ry
Sirpa Pesonen-Vuorisalo, Sirpa Pesonen-Vuorisalo valtuustoryhmä

Kaupunginvaltuuston kokoustauko alkoi klo 17.48.

Kaupunginvaltuuston kokous jatkui klo 18.20.

Puheenjohtaja määräsi suoritettavaksi nimenhuudon. Paikalla oli valtuutettua 18 ja 7 varavaltuutettua, poissa 2.

Raija Leppäharju esitti, että talousarviokirjan investointiosassa, kohta 9462, olevaan määrärahaan koskien hyvinvointitaloa, tehdään muutokset siten, että määräraha varataan nuorisotilan, auditorion ja kirjaston rakentamista varten. Tarvittavan suunnittelun ja määrärahan suuruuden laskemista varten asia tältä osin palautetaan valmisteluun.

Harri Lehto kannatti Raija Leppäharjun esitystä.

Jouni Jussinniemi, kaupunginhallituksen puheenjohtajan puheenvuoro.

Puheenjohtaja totesi, että keskustelun kuluessa on tehty kaupunginhallituksen pohjaehdotuksesta poikkeava esitys, joten asiasta on äänestettävä.

Puheenjohtaja esitti äänestystavaksi nimenhuutoäänestystä siten, että ne, jotka kannattavat kaupunginhallituksen pohjaehdotusta äänestävät "JAA" ja ne, jotka kannattavat, Raija Leppäharjun esitystä äänestävät "EI".

Puheenjohtajan esittämä äänestysesitys ja äänestystapa hyväksyttiin.

Suoritetussa äänestyksessä annettiin yhdeksäntoista (19) "JAA" ääntä, kuusi (6) "EI" ääntä, poissa kaksi (2).

Puheenjohtaja totesi äänestystulokseen 19-6, poissa 2 viitaten, että kaupunginvaltuuston päätökseksi on tullut kaupunginhallituksen pohjaehdotus.

Puheenjohtaja kysyi valtuutetuilta, että voidaanko vuoden 2025 talousarvio ja vuosien 2026-2027 taloussuunnitelma hyväksyä yhdellä nuijan kopautuksella, koska keskustelussa ei ole tullut äänestyksessä olleen esityksen lisäksi muita ehdotuksia. Puheenjohtajan esitys hyväksyttiin.

Kaupunginvaltuusto hyväksyi vuoden 2025 talousarvion ja vuosien 2026-2027 taloussuunnitelman.

Puheenjohtaja totesi Pyhäjärven kaupungin TA 2025 tuloksen seuraavasti:

Euroa
Tuloslaskelma / Toimintakate -15.049.000
Tuloslaskelma / Vuosikate -1.030.000
Tilikauden alijäämä -2.468.000
Investoinnit, netto -2.944.500