Kaupunginhallitus
Esityslista 24.11.2025/Asianro 8

Khall 24.11.2025    

38/02.02.00/2024  

Valmistelija Talous- ja hallintojohtaja Sari Nissilä

Hallintosäännön 63 §:n (kvalt 25.9.2023 § 63) mukaan talousarvioon tehtävät muutokset on esitettävä valtuustolle talousarviovuoden aikana. Talousarviovuoden jälkeen talousarvion muutoksia voidaan käsitellä vain poikkeustapauksissa.

Vuoden 2025 talousarvion muutokset on esitetty seuraavassa toimi-alueittain:

1. Hallintopalvelut

Kaupunginvaltuusto on hyväksynyt 27.5.2025 § 40 Vuokraoikeuden kauppakirjan Virkkulankylä Oy:n konkurssipesän kanssa. Lisämäärärahaesitykset, menojen lisäys (takaustappio) yhteensä -2.095.359 euroa ja menojen vähennys (takauskorvaus takaisinperinnästä) 1.962.329 euroa. Takaustappio ja takauskorvaus on kirjattava kunnan tuloslaskelmaan tulosvaikutteisesti. Asiasta on käyty keskustelua tilintarkastajan kanssa. Nettovaikutus tuloslaskelmaan on -133.030 euroa.

Lisämäärärahaesitysten kattaminen, yhteensä 38.750 euroa.

Lisämäärärahaesitysten kattaminen, rahoitustuotot yhteensä 50.000 euroa.

Lisämäärärahaesitysten kattaminen, rahoituskulut yhteensä 30.000 euroa.

2. Hyvinvointipalvelut

Lisämäärärahaesitysten kattaminen, yhteensä 60.000 euroa.

3. Tekniset palvelut

Tekninen lautakunta on päättänyt 16.9.2025 § 58 käyttötalouden määrärahamuutoksista vuodelle 2025, jotka esitetään edelleen kaupunginhallitukselle ja -valtuustolle. Määrärahamuutokset sisältävät menojen vähennyksiä yhteensä 3.606 euroa. Lisämäärän tarvetta perustellaan mm. Virkkulan kustannuksilla. Lisäksi määrärahamuutokset sisältävät tulojen vähennyksiä yhteensä 12.863 euroa, joista merkittävin tulonvähennys kohdistuu Salmenportin kiinteistöön.

Suunnitelman mukaisiin poistoihin kohdistuva määrärahamuutos on yhteensä 335.609 euroa. Merkittävin muutos suunnitelman mukaisissa poistoissa kohdistuu kaavateihin.

Lisämäärärahaesitysten kattaminen, yhteensä 93.750 euroa.

Tekninen lautakunta on päättänyt 16.9.2025 § 58 myös investointien määrärahamuutoksista vuodelle 2025, jotka esitetään edelleen kaupunginhallitukselle ja -valtuustolle. Määrärahamuutokset sisältävät menojen lisäyksiä yhteensä 1.943.168 euroa. Merkittävin määrärahamuutos investoinneissa kohdistuu Virkkulan kiinteistön investointimenoon, joka oli 1.962.329 euroa.

Muut muutokset, jotka on huomioitava vuoden 2025 talousarvio-muutoksissa:

1. Kaupunginvaltuusto päätös 27.5.2025 § 40 sisältää lisäyksen rahoituslaskelmaan kohtaan pitkäaikaisten lainojen lisäys 2 Meuroa. Lisäyksen jälkeen pitkäaikaisten lainojen lisäys on yhteensä 8.8 M€.

2. Tilintarkastaja on pyytänyt Pyhäjärven kaupunkia valmistelemaan Kuntalain 110 §:n mukaisesti tasapainoisen talousarvion ja taloussuunnitelman vuosille 2025 – 2027 tai tätä pidemmälle ajanjaksolle ja saattaa se kaupunginvaltuuston hyväksyttäväksi. Hallintopalvelut on valmistellut vuoden 2026 talousarviovalmistelun yhteydessä tasapainoisen talousarvion ja taloussuunnitelman vuosille 2025 – 2030.

Esittelijä Kaupunginjohtaja Kiviniemi Henrik

Päätösehdotus 

Päätös