Kaupunginvaltuusto
Pöytäkirja 26.09.2022/Pykälä 71

Khall 19.09.2022 § 234 

Valmistelija Talous- ja hallintojohtaja Sari Nissilä

Tarkastuslautakunta on arviointikertomuksessaan arvioinut kaupungin ja sen eri toimialueiden toimintaa. Kaupunginvaltuusto on päättänyt 31.5.2022 § 37, että kaupunginhallitus hankkii toimialueiden vastaukset arviointikertomuksessa vuodelta 2021 esitettyihin huomioihin syyskuun valtuustoon 2022.

Seuraavassa on esitetty tarkastuslautakunnan arviointikertomuksessa 2021 esitetyt huomiot sekä toimialueiden vastaukset esitettyihin huomioihin:

5.1 Arviointikertomus 2021, tekninen toimi

"Asetettujen tavoitteiden seurantaan oli asetettu useita mittareita, mutta kaikkia mittareiden toteutumista ei ole avattu toimintakertomuksella."

-          Arviointikertomuksessa viitataan tilinpäätöksen toimintakertomukseen ja siinä olevaan mittariin tavoitteen 2 osalta. Mittarina ko. tavoitteeseen käytetään kuntalaispalautetta ja tietenkin sisäistä palautetta koskien luonnon hyödyntämistä hyvinvoinnin rakentamisessa.

-          Palautteiden sekä aloitteiden ym. perusteella on kehitetty liikuntamahdollisuuksia ja kartoitettu uusia mahdollisuuksia luonnon hyödyntämiseksi hyvinvoinnin rakentamisessa liikuntamahdollisuuksien kautta.

5.1 Arviointikertomus 2021, hankintatoimi

" Investointien toteutuma oli kokonaisuudessaan jokseenkin talousarvion mukainen."

-          Investoinnit ovat pääsääntöisesti senkaltaisia, että asetettu talousarvio lähes aina joko ylittyy tai alittuu. Budjetointi siten, että investointi varmasti alittuu, olisi tietoista ylibudjetointia. Johtosääntönä investointien talousarvioon on pidetty mahdollisimman realistista arviota, joka sitten pyritään pitämään.

-          Tiukassa taloustilanteessa ja osin haastavissa investoinneissa 2 %:n ylitys kokonaisinvestointien talousarviossa on erittäin kohtuullinen.

 5.1 Arviointikertomus 2021, Peruspalvelukuntayhtymä Selänne

"Kaupungin talouden tasapainottamisessa hyvinvointialueen kehitys on ratkaisevaa."

-          Hyvinvointialueet aloittavat toimintansa 1.1.2023. Hyvinvointialueen lakisääteisiä tehtäviä ovat toiminnan alkaessa sosiaali- ja terveydenhuollon sekä pelastustoimen järjestäminen. Uudistuksen seurauksena kuntien kustannukset vähenevät sosiaali- ja terveydenhuollon sekä pelastustoimen järjestämisen osalta. Uudistus vaikuttaa myös kuntien tehtäviä koskevaan rahoitukseen, verotusoikeuteen ja valtionosuusjärjestelmään.

-          Pyhäjärven kaupungin osalta talouden ennustaminen pitkällä aikavälillä muodostuu helpommaksi, koska esimerkiksi terveydenhuoltoon liittyvät

kustannukset (esim. erikoissairaanhoidon kustannukset) ja niiden muutokset eivät vaikuta tulevaisuudessa vuosikustannuksiin.

5.2 Arviointikertomus 2021, Alueelliset maaseutupalvelut

"Alueellisten maaseutupalveluiden tehtävät tulee turvata."

-          Maaseutulautakunta yhtyy tarkastuslautakunnan näkemykseen.

 5.3 Arviointikertomus 2021, Hyvinvointipalvelut

"Hyvinvointipalveluissa erityisesti varhaiskasvatuksessa on henkilöstöpulaa. Hyvinvointikysely on suoritettu ja sen toteuttaminen myös jatkossa olisi hyvä asia."

-          Varhaiskasvatuksen henkilöstöpula on valtakunnallinen ilmiö. Varhaiskasvatuslain edellyttämä ryhmäkokojen pienentäminen, subjektiivinen päivähoito-oikeus ja henkilöstön kelpoisuusvaatimusten nostamien ovat aiheuttaneet ongelman valtakunnallisesti. Pyhäjärvellä varhaiskasvatuksen käyttöastetta on tavoitteen mukaisesti nostanut myös palvelun maksuttomuus.

"Hyvinvointipalveluiden talousarvio ylittyi noin 73 tuhatta euroa (toteutuma 100,8 %). Pääasiassa ylitys johtui varhaiskasvatuksesta, jossa ylitys 141 tuhatta euroa. Toisaalta taas vapaa-aikapalveluiden toimintakate alitti talousarvion 139 tuhannella eurolla."

-          Hyvinvointilautakunnan talousarvio ylittyi noin 73.000 euroa.

-          Merkittävänä koko lautakunnan osalta on henkilöstön lomautusten peruminen. Talousarviossa oli varauduttu palkkaleikkauksiin lomautusten vuoksi.

-          Varhaiskasvatuksessa 141.000 euron ylitys selittyy lomautusten perumisen lisäksi hoitoon tulleiden lasten määrän kasvulla. Ollintielle perustettiin uusi ryhmäperhekoti, joka nosti henkilöstökustannuksia. Lisäksi koronan vuoksi henkilöstön poissaoloja oli paljon ja mitoituksen vuoksi sijaisten ottaminen on välttämätöntä.

-          Vapaa-aikapalveluiden toimintakate alittui 139.000 eurolla. Tähän vaikutti koronan vuoksi peruuntuneet toiminnot ja uimahallin remontin valmistumisen viivästyminen. Halli oli pois käytöstä yhdeksän kuukautta.

5.6 Arviointikertomus 2021, Arvio kuntakonsernin ja tytäryhtiöiden toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden saavuttamisesta

" Kiinteistö Oy Rillankiven taloutta rasittaa tyhjänä olevat teollisuustilat. Kiinteistö Oy Rillankivi on tehnyt talouden sopeuttamisohjelman."

-          Pyhäjärven kaupunki on tietoinen Kiinteistö Oy Rillankiven taloutta rasittavista tyhjänä olevista teollisuustiloista. Yhtiön talouden koko kuvassa teollisuustilat muodostavat kuitenkin vain yhden osan ja kokonaisuutena yhtiön talouden tasapainosta tulee olla huolissaan. Teollisuustiloja koskien tilannetta on edistetty yhteisesti Pyhäjärven kaupungin ja Kiinteistö Oy Rillankiven toimesta. Teollisuustilojen käyttöaste on parantunut vuoden 2022 aikana käyttöasteen ollessa tällä hetkellä 90,5 % (85,7 % vuoden 2021 lopussa). Teollisuustilojen osalta on saatu aikaan lisäksi elinkeinoja edistäviä kauppoja.

 5.7 Arviointikertomus 2021, Taloudellisten tavoitteiden toteutuminen

"Talousarvio toteutui hyvin ja tunnuslukutavoitteet toteutuivat osittain ennakoitua paremmin, joten kaupungin taloudellinen tilanne oli edellisvuotta parempi. Koska muutokset johtuivat tilapäisistä tekijöistä, talouden tasapainottaminen on edelleen välttämätöntä."

-          Pyhäjärven kaupungin vuoden 2021 talouden ennakoitua parempaan toteutumiseen vaikuttivat merkittävästi harkinnanvaraisen valtionosuuden korotus 805.000 euroa sekä korona-avustukset. Myös verotulojen toteutuma oli noin 0,9 miljoonaa euroa korkeampi vuoteen 2020 verrattuna.

-          Kaupunginhallitus päätti 31.1.2022 asettaa taloustoimikunnan 31.5.2023 päättyväksi toimikaudeksi. Taloustoimikunnan tehtävänä on koko kaupunkikonsernin toimintojen ennakkoluuloton tarkastelu ja niiden tehostaminen sekä tarvittaessa myös konsernin päällekkäisten toimintojen karsintaehdotukset. Toimikunnan tehtävänä on ehdotusten valmisteleminen kaupunginhallitukselle palvelujen ja talouden tasapainottamiseksi toimikauden aikana.

-          Taloustoimikunta valmisteli talouden tasapainottamisohjelman vuosille 2023 - 2025, jonka kaupunginvaltuusto hyväksyi 29.8.2022.

5.7 Arviointikertomus 2021, Alijäämän kattaminen ja talouden tasapainottaminen

" Pyhäjärven kaupungin talous kehittyi positiivisesti vuoden 2021 aikana valtion poikkeuksellisten tukitoimien takia. Hyvä tilinpäätös ei ole kuitenkaan poistanut niitä rakenteellisia muutoksia, jotka vaikuttavat tulevaan talouskehitykseen. Kaupungin tulee kyetä tekemään ylijäämäinen taloussuunnitelma kuntalain edellyttämällä tavalla ja estämään kriisikunnaksi joutuminen."

-          Pyhäjärven kaupungin kiinteistöverotuloja lisäävät tuulivoimatuotannosta saatavat kiinteistöverot vuodesta 2024 alkaen. Vuoden 2024 jälkeen Pyhäjärven kaupungin talous kääntyy vähitellen ylijäämäiseksi. Talouden tasapainottamisohjelma vuosille 2023 - 2025 sisältää taloussuunnitelman, joka on laadittu vuodelle 2028 saakka. Nämä laskelmat osoittavat taloustilanteen muuttuvan tuulivoimatuotannosta saatavien kiinteistöverotulojen avulla. Kuitenkin kaupungin tulee tasapainottaa taloutta myös toimintaympäristön muutosten ja toiminnan tehostamisen kautta.

 7. Arviointikertomus 2021, Henkilöstö

"Tarkastuslautakunta korostaa työntekijöiden työssä viihtymisen merkitystä ja henkilöstön pitovoimaa."

-          Työntekijöiden työssä viihtyminen on huomioitu myös kaupungin tasa-arvo- ja yhdenvertaisuussuunnitelmassa. Tasa-arvolla ja yhdenvertaisuudella tarkoitetaan sisällöllisesti samaa asiaa: kaikki ihmiset ovat samanarvoisia taustastaan tai ominaisuuksistaan riippumatta. Vastuu tasa-arvo- ja yhdenvertaisuuslakien noudattamisesta työpaikoilla on työnantajalla. Vastuu tasa-arvon ja yhdenvertaisuuden edistämisestä koskee koko työyhteisöä.

-          Työssä viihtyminen muodostuu monesta eri asiasta ja tekijästä. Jokainen työyhteisön jäsen voi vaikuttaa omalla toiminnallaan omaan sekä muiden työntekijöiden viihtyvyyteen.

-          Työssä viihtymistä seurataan mm. henkilöstölle suunnatuilla kyselyillä. Myös riskien ja vaarojen arvioinnin kyselyssä on oma osio työhyvinvoinnista. Työtyytyväisyyskysely on myös suoritettu aiemmin ja tullaan uusimaan tarvittavin väliajoin.

Esittelijä Kaupunginjohtaja Kiviniemi Henrik

Päätösehdotus Kaupunginhallitus päättää esittää kaupunginvaltuustolle hyväksyttäväksi toimialueilta ja tytäryhtiöistä saadut vastaukset tarkastuslautakunnan vuoden 2021 arviointikertomuksen huomioihin.

Päätös Kaupunginhallitus hyväksyi kaupunginjohtajan päätösehdotuksen.

Kvalt 26.09.2022 § 71  

223/02.02.01/2022  

Päätös Talous- ja hallintojohtaja Sari Nissilä esitteli kaupunginvaltuustolle toimialueilta ja tytäryhtiöistä saadut vastaukset tarkastuslautakunnan vuoden 2021 arviointikertomuksen huomioihin.

Kaupunginvaltuusto hyväksyi arviointikertomuksen 2021 huomioihin toimialueilta ja tytäryhtiöiltä saadut vastaukset yksimielisesti.